保險費率定義

是指應(yīng)繳納保險費與保險金額的比率。（費率=保險費/保險金額）保險費率是保險人按單位保險金額向投保人收取保險費的標(biāo)準(zhǔn)。保險人承保一筆保險業(yè)務(wù)，用保險金額乘以保險費率就得出該筆業(yè)務(wù)應(yīng)收取的保險費。投保人向保險公司每年交納的保險費除以所投保的財產(chǎn)金額所得的比值，以百分?jǐn)?shù)計。

保險費是投保人為轉(zhuǎn)移風(fēng)險、取得保險人在約定責(zé)任范圍內(nèi)所承擔(dān)的賠償(或給付)責(zé)任而交付的費用；也是保險人為承擔(dān)約定的保險責(zé)任而向投保人收取的費用。保險費是建立保險基金的主要來源，也是保險人履行義務(wù)的經(jīng)濟基礎(chǔ)。

計算保險費的影響因素有保險金額、保險費率及保險期限，以上三個因素均與保險費成正比關(guān)系，即保險金額越大，保險費率越高，或保險期限越長，則應(yīng)繳納的保險費就越多。其中任何一個因素的變化，都會引起保險費的增減變動。保險金額單位一般為1000元或100元，所以保險費率通常用千分率或百分率來表示。

保險費率一般由純費率和附加費率兩部分組成。習(xí)慣上，將由純費率和附加費率兩部分組成的費率稱為毛費率。純費率也稱凈費率，是保險費率的主要部分，它是根據(jù)損失概率確定的。按純費率收取的保險費叫純保費，用于保險事故發(fā)生后對被保險人進行賠償和給付。附加費率是保險費率的次要部分，按照附加費率收取的保險費叫附加保費。它是以保險人的營業(yè)費用為基礎(chǔ)計算的，用于保險人的業(yè)務(wù)費用支出、手續(xù)費支出以及提供部分保險利潤等。

　　費率的構(gòu)成

純保險費率：

保險額損失率+穩(wěn)定系數(shù)：（保險額損失率=保險賠款總額/總保險金額×1000‰）

附加費率：

（保險業(yè)務(wù)經(jīng)營的各項費用+適當(dāng)?shù)睦麧櫍?純保險收入總額.

　　保險費率厘定的基本原則

保險人在厘定費率時要貫徹權(quán)利與義務(wù)相等的原則，具體而言，厘訂保險費率的基本原則為充分、公平、合理、穩(wěn)定靈活以及促進防損原則。

1、 充分性原則

指所收取的保險費足以支付保險金的賠付及合理的營業(yè)費用、稅收和公司的預(yù)期利潤，充分性原則的核心是保證保險人有足夠的償付能力。

2、 公平性原則

指一方面保費收入必須與預(yù)期的支付相對稱；另—方面被保險人所負(fù)擔(dān)的保費應(yīng)與其所獲得的保險權(quán)利相一致，保費的多寡應(yīng)與保險的種類、保險期限、保險金額、被保險人的年齡、性別等相對稱，風(fēng)險性質(zhì)相同的被保險人應(yīng)承擔(dān)相同的保險費率，風(fēng)險性質(zhì)不同的被保險人，則應(yīng)承擔(dān)有差別的保險費率。

3、 合理性原則

指保險費率應(yīng)盡可能合理，不可因保險費率過高而使保險人獲得超額利潤。

4、 穩(wěn)定靈活原則

指保險費率應(yīng)當(dāng)在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定，以保證保險公司的信譽；同時，也要隨著風(fēng)險的變化、保險責(zé)任的變化和市場需求等因素的變化而調(diào)整，具有一定的靈活性。

5、 促進防損原則

指保險費率的制定有利于促進被保險人加強防災(zāi)防損，對防災(zāi)工作做得好的被保險人降低其費率；對無損或損失少的被保險人，實行優(yōu)惠費率；而對防災(zāi)防損工作做得差的被保險人實行高費率或續(xù)保加費。

　　厘定保險費率的一般方法

(1)判斷法。判斷法又稱觀察法或個別法，是在具體的承保過程中，由核保人員根據(jù)每筆業(yè)務(wù)保險標(biāo)的和以往的經(jīng)驗，直接判斷風(fēng)險頻率和損失率，從而確定適合特定情況的個別費率。由于這種類型的保險費率是從保險標(biāo)的的個別情況出發(fā)單獨厘定的，因此較能反映個別風(fēng)險的特性。

但是，在現(xiàn)代保險業(yè)務(wù)中，判斷法往往因其手續(xù)繁瑣，加之受核保人員的水平和被保險人的信用影響很大，不十分科學(xué)。通常用于海上保險、航空保險等，這些保險因航程不定、氣候變化或交替使用不同運輸工具而遭遇無法分類統(tǒng)一分類的風(fēng)險時，就常用判斷法。例如，我國保險公司初期承保波音747飛機時，就是采用判斷法厘定費率的。另外，一些新的保險業(yè)務(wù)，開始時由于缺乏統(tǒng)計資料，有無可比情況，只好用判斷法。

(2)分類法。這是現(xiàn)代保險經(jīng)營中經(jīng)常使用的厘定保費的方法，它是根據(jù)若干重要而明顯的風(fēng)險標(biāo)志，將性質(zhì)相同的風(fēng)險予以歸類，并在此基礎(chǔ)上依據(jù)損失率厘定分類費率。其準(zhǔn)確程度，既有賴于分類的適當(dāng)性，又取決于各類別所包含的風(fēng)險單位的數(shù)量。人壽保險、火災(zāi)保險以及大多數(shù)意外傷害保險通常使用分類法。如美國火災(zāi)保險，以被保險財產(chǎn)所在地區(qū)的消防級別作為費率分類的基礎(chǔ)。又如，各種人壽保險以年齡、性別、健康狀況來分類，適用于不同的分類費率。

采用分類法是基于這樣一種假設(shè)：被保險人將來的損失很大程度上由一系列相同的因素決定。因此，最理想的分類費率的條件是每一類別中，各單位所有風(fēng)險因素的性質(zhì)完全一致，這樣每單位的預(yù)期損失及費用都相同。但現(xiàn)實生活中的標(biāo)的很難符合這一條件。

(3)修正法。修正法又稱增減法，即在規(guī)定基本費率后，在具體的承保中，根據(jù)損失經(jīng)驗就個別風(fēng)險加以衡量后，在基本費率基礎(chǔ)上進行增減變動而確定下來的費率。修正法兼具判斷法的靈活性和分類法的廣泛性，是一種科學(xué)適用的計費方法。

　　修正法通常又可分為表定法、經(jīng)驗法、追溯法。

1)表定法。表定法是指保險人對每一具有相似風(fēng)險的類別規(guī)定若干客觀標(biāo)準(zhǔn)，然后依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)情況下的風(fēng)險程度制定出來，并以表格形式列示的一系列費率。當(dāng)投保人投保時，核保人員以實際投保標(biāo)的所具有的風(fēng)險與原定標(biāo)準(zhǔn)相比較，若其條件比原定標(biāo)準(zhǔn)好，則按表定費率減少一部分;反之，則做適當(dāng)增加。表定費率一般用于性質(zhì)較為復(fù)雜的工商業(yè)風(fēng)險，如火災(zāi)保險。例如，建筑物火災(zāi)保險，以磚造、具有一般消防設(shè)備的建筑物為基礎(chǔ)，對影響建筑物火災(zāi)的四大因素——用途、構(gòu)造、位置、防護設(shè)施分別確定調(diào)整幅度表，并規(guī)定調(diào)整幅度至多不超過基礎(chǔ)費率的15%。

其優(yōu)點是：第一，它適用于程度不等的風(fēng)險和各種規(guī)模的投保單位;第二，可以鼓勵被保險人加強防災(zāi)防損。因為費率的高低決定于客觀標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。如果防災(zāi)防損搞得好，則可規(guī)定平均風(fēng)險以下的客觀標(biāo)準(zhǔn)，厘定出較低的保險費率;反之，則厘定出較高的費率。

缺點是厘定費率費用太高，不利于保險人降低保險成本;同時，表定費率在實際運用中靈活性太大，業(yè)務(wù)人員在競爭激烈時，為爭取承保更多業(yè)務(wù)而可能過度地降低費率，不利于保險財物的穩(wěn)定。

2)經(jīng)驗法。經(jīng)驗法是指根據(jù)被保險人以往的損失經(jīng)驗，對分類費率進行增減變動而厘定出來的費率。也就是說，以過去一段時期(通常是3年)的平均損失為基礎(chǔ)，厘定未來時期被保險人待用的保險費率。

3)追溯法。追溯法是以保險期內(nèi)保險標(biāo)的實際損失為基礎(chǔ)，并依此計算被保險人當(dāng)期應(yīng)繳的保險費。由于保險標(biāo)的當(dāng)期損失實際數(shù)須到保險單期滿后才能得知，這樣確切應(yīng)繳的保險費只有在保險期滿后才能計算出來。因此，在使用追溯法時，先在保險期限開始前，以其他類型費率確定預(yù)繳保險費，然后在保險期滿后，根據(jù)實際損失對已繳保險費進行增減變動。追溯法厘定程序煩瑣，不利于保險人大規(guī)模開展業(yè)務(wù)，實際中很少采用。