開心保保險(xiǎn)網(wǎng)

如果細(xì)數(shù)交強(qiáng)險(xiǎn)的經(jīng)營歷程，恐怕是一部飽含辛酸的血淚史：字2006年正式實(shí)施以來，交強(qiáng)險(xiǎn)只在2008年實(shí)現(xiàn)盈利，其他年份都呈現(xiàn)出巨額虧損的趨勢(shì)，并且虧損有增無減，5年來累計(jì)了173億的虧損額。不得不說，交強(qiáng)險(xiǎn)繼續(xù)變革來改變尷尬處境。

　　持續(xù)5年的交強(qiáng)險(xiǎn)虧損情況

8月10日，《中國保監(jiān)會(huì)關(guān)于2011年機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況的公告 》出爐。2011年會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司等36家經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司分別由會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行了審計(jì)，各會(huì)計(jì)師事務(wù)所均出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。中國保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)報(bào)告進(jìn)行了審核，這份報(bào)告中最為敏感的是去年交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營虧損92億。

經(jīng)審計(jì)的各保險(xiǎn)公司交強(qiáng)險(xiǎn)匯總數(shù)據(jù)顯示，2011年1月1日至12月31日，交強(qiáng)險(xiǎn)共承保機(jī)動(dòng)車1.14億輛次。保險(xiǎn)責(zé)任已到期的保費(fèi)914億元，保險(xiǎn)責(zé)任未到期的保費(fèi)增加69億元，賠付成本749億元，賠付率比2010年下降了0.4個(gè)百分點(diǎn)；經(jīng)營費(fèi)用277億元（含營業(yè)稅55億元，救助基金20億元），費(fèi)用率比2010年降低0.2個(gè)百分點(diǎn)。2011年交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營虧損的92億元中，承保虧損112億元，投資收益僅20億元。

與此同時(shí)，交強(qiáng)險(xiǎn)的賠付率從2008年的68.6%上升到82.3%（2011年為81.9%）。賠付率上升幅度高于費(fèi)用率下降幅度，導(dǎo)致過去幾年交強(qiáng)險(xiǎn)的綜合成本率分別達(dá)到101.1%、108.17%、1129%和112.3%。

　　交強(qiáng)險(xiǎn)為何屢虧不盈？

以往談及交強(qiáng)險(xiǎn)虧損的原因，人們總是首先質(zhì)疑交強(qiáng)險(xiǎn)的經(jīng)營費(fèi)用是否過高。北京工商大學(xué)保險(xiǎn)系教授王緒瑾認(rèn)為，我國交強(qiáng)險(xiǎn)虧損的根源還是目前經(jīng)營模式不夠明確，“前端政府定價(jià)，后端市場(chǎng)經(jīng)營”，這使得市場(chǎng)經(jīng)營主體地位不明，政府、企業(yè)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)任義務(wù)界定不清，保險(xiǎn)公司難以做到“不盈利不虧損”。

對(duì)于這樣的疑問，專家表示，2007年為交強(qiáng)險(xiǎn)首個(gè)完整經(jīng)營年度，從2007年到2011年五年的費(fèi)用率分別為39.2%、32.6%、30.8%、30.6%、30.4%(剔除救助基金后為28.2%)，交強(qiáng)險(xiǎn)的費(fèi)用率不僅逐年下降，而且隨著業(yè)務(wù)進(jìn)入穩(wěn)定發(fā)展期，費(fèi)用率基本趨于穩(wěn)定。

2011年相同核算口徑下，交強(qiáng)險(xiǎn)的綜合費(fèi)用率比商業(yè)車險(xiǎn)低3.6個(gè)百分點(diǎn)。按照2010年費(fèi)用水平，我國交強(qiáng)險(xiǎn)的費(fèi)用率低于代辦模式的日本8.0個(gè)百分點(diǎn)，低于臺(tái)灣代辦模式約5.8個(gè)百分點(diǎn)。從基本國情與社會(huì)效用來看，實(shí)現(xiàn)了以最小的成本發(fā)揮最大保障功能的制度目的。

由于賠償標(biāo)準(zhǔn)提高，2012年人傷損失將上升10%左右，受交強(qiáng)險(xiǎn)限額的影響，賠付成本上漲幅度則相對(duì)收窄，預(yù)計(jì)2012年賠付成本可能會(huì)出現(xiàn)2%左右的上升。

導(dǎo)致交強(qiáng)險(xiǎn)虧損的原因是多方面的，在業(yè)界人士看來，首先是拖拉機(jī)等農(nóng)用車車型費(fèi)率低，賠償標(biāo)準(zhǔn)卻逐年提高。2011年，僅營業(yè)客車、營業(yè)貨車、掛車和拖拉機(jī)四類車型的虧損就合計(jì)73億元，在交強(qiáng)險(xiǎn)的全年虧損中占比高達(dá)八成。其中，營業(yè)客車和營業(yè)貨車受人傷賠償標(biāo)準(zhǔn)上升影響最嚴(yán)重。以江蘇為例，營業(yè)貨車死傷案均賠償從2008年限額調(diào)整后的26654元上漲到2010年的31657元。不僅如此，掛車以貨車30%的保費(fèi)承保與貨車同等限額的人傷案件，拖拉機(jī)因體現(xiàn)惠農(nóng)政策而制定了較低的費(fèi)率，實(shí)際上很多拖拉機(jī)并非用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)而是用來跑運(yùn)輸，這些都造成了交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重不匹配，同時(shí)也為虧損埋下了隱患。

司法實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一，人傷司法鑒定特別是評(píng)殘標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行尺度不夠規(guī)范也是造成交強(qiáng)險(xiǎn)虧損重要原因之一。目前，部分基層法院不認(rèn)同分項(xiàng)責(zé)任限額賠償、除外責(zé)任、醫(yī)療賠償標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定，這種情況在江蘇、浙江、上海、安徽和山東等地最為嚴(yán)重，這五個(gè)省區(qū)2011年交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營虧損63億元，占全國交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營虧損的69%。

自2006年7月1日《道路交通安全法》實(shí)施以來，交警部門逐步從事故調(diào)解中解脫出來，大量交通事故糾紛涌向法院，許多基層法院為此專門成立了民三庭或交通法庭來處理交通事故。在法院審理按交通事故賠償糾紛案件時(shí)，出現(xiàn)很多新的審判理念，這些理念往往與交強(qiáng)險(xiǎn)條例相違背，甚至有基層法院直接認(rèn)定《交強(qiáng)險(xiǎn)條例》的規(guī)定違法而不予適用，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司付出了超額的代價(jià)。

　　保險(xiǎn)公司虧中求生，依舊盈利

在虧損面前，不少保險(xiǎn)公司希望調(diào)整交強(qiáng)險(xiǎn)保費(fèi)，以應(yīng)對(duì)時(shí)刻變化的成本壓力。對(duì)此，有專家表示，對(duì)于交強(qiáng)險(xiǎn)并不應(yīng)該簡(jiǎn)單要求“漲價(jià)”，而是應(yīng)細(xì)化完善費(fèi)率調(diào)整機(jī)制，明確調(diào)整費(fèi)率流程。

盡管連年虧損，但這并不能阻擋外資保險(xiǎn)公司積極介入我國交強(qiáng)險(xiǎn)的步伐。因?yàn)橹挥芯邆淞虽N售交強(qiáng)險(xiǎn)的資格，才能真正進(jìn)入車險(xiǎn)市場(chǎng)。不少保險(xiǎn)公司也明白，盡管交強(qiáng)險(xiǎn)是虧的，與商業(yè)車險(xiǎn)捆綁起來，實(shí)際上保險(xiǎn)公司是賺錢的。

自今年5月1日修訂后的《機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)條例》允許外資保險(xiǎn)經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，已經(jīng)有多家外資機(jī)構(gòu)向保監(jiān)會(huì)提供了產(chǎn)品報(bào)備等申請(qǐng)，目前監(jiān)管層還在審批中。

首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)系教授庹國柱認(rèn)為：“國際上經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)的模式與境內(nèi)不同，比如美國，采取的是市場(chǎng)化的方式，政府只強(qiáng)制車主投保，但保險(xiǎn)條款和費(fèi)率在政府的一定規(guī)定下，由各商業(yè)保險(xiǎn)公司自己制定，盈虧由保險(xiǎn)公司自己承擔(dān)。另外一種模式就是日本和中國臺(tái)灣采用的代辦模式。”

同時(shí)庹國柱也提出了我國交強(qiáng)險(xiǎn)的特殊性。“境內(nèi)的情況和以上兩種都不同，雖然條款費(fèi)率是由行業(yè)協(xié)會(huì)制定保監(jiān)會(huì)審批，但保險(xiǎn)公司缺乏定價(jià)權(quán)，所以在費(fèi)率調(diào)整方面比較被動(dòng)。這也成為改革路上的一大絆腳石。”

　　交強(qiáng)險(xiǎn)突圍之路

對(duì)于交強(qiáng)險(xiǎn)的虧損，業(yè)內(nèi)將賠錢最終歸咎于“前端政府定價(jià)，后端市場(chǎng)經(jīng)營”的模式，也就是“政府統(tǒng)一定價(jià)且少有調(diào)整，很難適應(yīng)市場(chǎng)的變化”。一位保險(xiǎn)公司人士指出，人傷醫(yī)療費(fèi)用逐年上升，費(fèi)率卻沒有跟進(jìn)調(diào)整，承保賠錢是必然的。也有專家直指交強(qiáng)險(xiǎn)遵循的“不盈利不虧損”原則難以激發(fā)保險(xiǎn)公司的積極性，現(xiàn)有經(jīng)營模式求變勢(shì)在必行。至于如何突破，突破之路又在哪里，則是智者見智，仁者見仁，各有各的說法，都有一定的道理，但是又存在明顯的問題。

觀點(diǎn)一 適時(shí)調(diào)整費(fèi)率

自2008年2月下調(diào)交強(qiáng)險(xiǎn)基準(zhǔn)費(fèi)率以及2007年7月開始實(shí)施費(fèi)率浮動(dòng)辦法以來，汽車業(yè)務(wù)單均保費(fèi)從2006年的1384元降至去年的1075元，降幅達(dá)到22%。單均保費(fèi)收入下降，人傷賠付金額提高以及醫(yī)療賠付成本增加，直接導(dǎo)致交強(qiáng)險(xiǎn)的償付成本提高。數(shù)據(jù)顯示，去年交強(qiáng)險(xiǎn)的賠付率為81.9%，與上一年相比略有下降，但與發(fā)達(dá)國家60%-70%的賠付率相比仍明顯偏高。

觀點(diǎn)二 區(qū)域化費(fèi)率調(diào)整

交強(qiáng)險(xiǎn)屬于強(qiáng)制性的責(zé)任險(xiǎn)，目前全國統(tǒng)一費(fèi)率，執(zhí)行統(tǒng)一的浮動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)。城鄉(xiāng)一樣、各省區(qū)無差別，風(fēng)險(xiǎn)大小與費(fèi)率不匹配，不能體現(xiàn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)原則。去年，江蘇、浙江、上海、安徽、山東虧損最為嚴(yán)重，經(jīng)營虧損達(dá)到63億元，占全國交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營虧損的69%。如此大額的虧損，對(duì)于其他交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營良好的地區(qū)顯然有失公平。

有專家就建議，首先對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)條例進(jìn)行修訂，進(jìn)一步明確費(fèi)率調(diào)整的觸發(fā)條件、調(diào)整程序、調(diào)整頻度、調(diào)整主體等，推動(dòng)區(qū)域差別費(fèi)率試點(diǎn)工作，擴(kuò)大地區(qū)試點(diǎn)范圍，逐步實(shí)現(xiàn)整體不盈不虧。

觀點(diǎn)三 企業(yè)代辦經(jīng)營

保險(xiǎn)公司作為交強(qiáng)險(xiǎn)的代理人，只收取固定的代辦手續(xù)費(fèi)并不承擔(dān)相關(guān)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，所有承辦交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司都必須加入“強(qiáng)制保險(xiǎn)共保體”，負(fù)擔(dān)分配保費(fèi)與賠款。交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率的厘定遵循“不盈利不虧損”的原則，由厘定機(jī)構(gòu)計(jì)算并報(bào)政府批準(zhǔn)，再由保險(xiǎn)公司統(tǒng)一使用。目前，日本、我國臺(tái)灣套用這一模式。

代辦模式自然會(huì)受到保險(xiǎn)業(yè)的推崇，因?yàn)樽约航?jīng)營的是無風(fēng)險(xiǎn)生意，穩(wěn)收代辦費(fèi)用，但相關(guān)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)則歸于政府，必然增加政府的壓力。據(jù)悉，國內(nèi)曾試圖在一省進(jìn)行交強(qiáng)險(xiǎn)代辦試點(diǎn)，但前期備戰(zhàn)三年多最終放棄，原因之一就是經(jīng)營壓力將使政府負(fù)擔(dān)過重。

一旦實(shí)施代辦，還應(yīng)該解決如下一些問題，如由哪些保險(xiǎn)公司代辦，以什么標(biāo)準(zhǔn)來衡量，代辦的市場(chǎng)份額多大，這必然在保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)引來更多的紛爭(zhēng)，且不利于市場(chǎng)化服務(wù)。

觀點(diǎn)四 商業(yè)化經(jīng)營

商業(yè)化經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)符合市場(chǎng)化發(fā)展的規(guī)律。目前來看，美國、英國、德國等絕大多數(shù)發(fā)達(dá)國家均采取這一模式，也就是各保險(xiǎn)公司在法律規(guī)定的范圍內(nèi)自行制定交強(qiáng)險(xiǎn)條款。

不過，風(fēng)險(xiǎn)較大的車型，如農(nóng)用車等將增加費(fèi)用成本，商業(yè)化經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)容易引起部分機(jī)動(dòng)車主的非議。

觀點(diǎn)五 營業(yè)稅減免

保險(xiǎn)公司在經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)的過程中，在體現(xiàn)企業(yè)社會(huì)責(zé)任之時(shí)不斷出現(xiàn)虧損經(jīng)營，但營業(yè)稅絲毫沒有減免。有保險(xiǎn)人士抱怨，對(duì)于自負(fù)盈虧的商業(yè)化企業(yè)而言，有失公平。

因此有人建議政府應(yīng)該減免交強(qiáng)險(xiǎn)營業(yè)稅，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司更好地保障道路交通事故受害人的利益。依據(jù)去年交強(qiáng)險(xiǎn)保費(fèi)收入982億元計(jì)算，如果減免營業(yè)稅將有望為保險(xiǎn)公司帶來約60億元的收入。

專家曾建議，政府應(yīng)該對(duì)拖拉機(jī)、出租車等虧損嚴(yán)重的險(xiǎn)種給予一定的補(bǔ)貼，鼓勵(lì)投保積極性，從而擴(kuò)大交強(qiáng)險(xiǎn)承保面，有效分散事故風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)了解，去年?duì)I業(yè)客車、掛車、拖拉機(jī)等交強(qiáng)險(xiǎn)虧損嚴(yán)重，合計(jì)虧損達(dá)到73億元。

交強(qiáng)險(xiǎn)承保虧損與否，由其綜合成本來決定，而綜合成本又由賠付支出與經(jīng)營費(fèi)用支出組成。賠付數(shù)據(jù)毋庸置疑，因?yàn)槊抠r出一筆款項(xiàng)都會(huì)有發(fā)票為證，而經(jīng)營費(fèi)用支出恐成糊涂賬。

有保險(xiǎn)專家認(rèn)為，交強(qiáng)險(xiǎn)的經(jīng)營費(fèi)用支出誰來鑒定，辦理一起車險(xiǎn)事故，有多大比例的經(jīng)營費(fèi)用支出歸入交強(qiáng)險(xiǎn)、三者險(xiǎn)、車損險(xiǎn)并不透明。

作為強(qiáng)制性的保險(xiǎn)，交強(qiáng)險(xiǎn)的地位是無可非議的，但是持續(xù)性的虧損是誰都受不了的，按照前幾年的虧損額度來看，2012年的虧損是注定了，并且虧損度可能高于2011年的92億。如果再不改革，交強(qiáng)險(xiǎn)的地位將會(huì)受到很大的挑戰(zhàn)。

保監(jiān)會(huì)也曾表示，針對(duì)當(dāng)前交強(qiáng)險(xiǎn)運(yùn)行中出現(xiàn)的問題，會(huì)同相關(guān)部門深入研究交強(qiáng)險(xiǎn)的經(jīng)營模式，提出完善交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營模式和建立科學(xué)費(fèi)率調(diào)整機(jī)制的具體方案。不過，一旦基準(zhǔn)費(fèi)率依據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)盈虧而調(diào)整，車主很可能面臨增加保費(fèi)支出的壓力。

交強(qiáng)險(xiǎn)的改革之路，可謂任重而道遠(yuǎn)。但如果放任交強(qiáng)險(xiǎn)如此發(fā)展下去，將會(huì)為保險(xiǎn)公司造成難以承受的壓力，這也是保監(jiān)會(huì)不想看到的局面。我們可以看到，交強(qiáng)險(xiǎn)的改革已經(jīng)逐漸提上了議事日程，年底有望推出新的暫行條例。且讓我們拭目以待。